# AI 辅助底稿复核清单（合伙人、经理用）

| # | 复核问题 | 看什么 |
|---|---|---|
| 1 | 输入是否完整、版本是否正确 | 控制回执中的行数、金额合计与源文件一致；源文件版本与日期 |
| 2 | 规则是谁定的、写在哪里 | 指令或 AGENTS.md 中的规则；项目组是否确认 |
| 3 | 过程能否复现 | 保存的脚本或公式；同一指令再次运行结果是否一致 |
| 4 | 输出是否齐全 | 结果文件、异常清单、控制回执三件 |
| 5 | 异常是否逐项跟进 | 每个异常对应的进一步程序和结论 |
| 6 | 哪些结论来自 AI | 分清 AI 计算、AI 建议和审计师判断；判断有人签认 |
| 7 | 留痕是否充分 | 底稿记录使用的工具、指令、结果，以及对结果的分析与采纳过程 |
| 8 | 数据是否安全 | 是否在授权环境中运行；是否涉及客户涉密信息；是否遵守所内政策 |
| 9 | 证据冲突如何处理 | AI 获取的证据与其他来源不一致时，修改或追加了哪些程序 |